Investitionskredit Rechner & Investitionskredit Vergleich – Zinsen aktuell, Zinssatz für Unternehmen

Unternehmen müssen investieren. Sei es, weil sie expandieren möchten, sei es, weil Produktionsanlagen überaltert sind und ausgetauscht werden müssen. Es ist nicht immer nur eine Frage der Liquidität, ob die Investition aus Barmitteln bezahlt oder finanziert wird. Manchmal ist es auch eine steuerliche Entscheidung, einen Investitionskredit zu nutzen. Die Zinsen sind als Betriebsausgaben in voller Höhe steuerlich abzugsfähig.

Investitionskredit als Alternative zum Leasing

Es ist durchaus üblich, nicht nur die Firmenfahrzeuge zu leasen, sondern auch Telefonanlagen, Computer oder eben Produktionsanlagen. Am Ende ist es die Entscheidung des Unternehmers, für welche Variante er sich entscheidet. Leasing hat den Vorteil, dass es häufig mit Full-Service-Verträgen angeboten wird, Wartung und Reparatur des Leasinggutes in der Rate enthalten sind. Dazu kommt, dass die Leasingrate auch Umsatzsteuer enthält, ein Faktor, der sich im Rahmen des Vorsteuerabzugs durchaus positiv auswirken kann.

Auf der anderen Seite hat Leasing den Nachteil, dass das Unternehmen nicht der Eigentümer des Leasinggutes ist. Es ist am Ende ein Rechenexempel, welche Finanzierungsvariante für das Unternehmen die günstigste darstellt.

Investitionskredite werden von allen Banken vergeben. Allerdings unterscheiden die Geldhäuser zwischen Investitionskrediten für bestehende Unternehmen und für Existenzgründer.

Investitionsfinanzierung Zinsen, Zinssätze

Wer auf der Suche nach einem Investitionskredit ist, sollte sich zunächst bei der Kreditanstalt für Wiederaufbau (KfW), den Landesbanken und den Förderbanken umschauen. Diese Institute vergeben zinsgünstige Darlehen und in der Anfangsphase des Kredites Tilgungserleichterungen.

Die KfW vergibt die Darlehen nicht selbst. Der Antrag muss über eine Geschäftsbank oder Sparkasse gestellt werden. Die KfW übernimmt in diesem Fall eine Haftungsfreistellung für die kreditgebende Bank von beispielsweise 80 Prozent. Das bedeutet für die Bank, dass das Darlehen mit 80 Prozent durch eine staatliche Bürgschaft besichert ist.

Landesbanken und Förderbanken gewähren die Darlehen selbst, allerdings auch mit Zinssätzen, die gerade bei Neugründungen den Unternehmen den Start in die Selbstständigkeit stark erleichtern.

Die Förderbanken sind üblicherweise regional ausgerichtet, wie das Beispiel der L-Bank in Baden-Württemberg verdeutlicht. Die L-Bank engagiert sich ausschließlich gemäß dieser Voraussetzung:

„Investitionsort: ländliche Gebiete –

Die Investition muss im ländlichen Raum in Baden-Württemberg durchgeführt werden. Zum ländlichen Raum zählen alle Gemeinden unter 50.000 Einwohner, in den Kreisen Böblingen, Esslingen, Göppingen, Ludwigsburg und Rems-Murr mit weniger als 30.000 Einwohnern.“

Gefördert werden neben

• Beteiligung, Übernahme oder Standortverlagerung eines Unternehmens
• Erweiterung, Modernisierung, Rationalisierung
• Finanzierung durch zinsvergünstigte Förderkredite

auch

Betriebliche Investitionen wie

• Übernahme eines Unternehmens
• Erweiterung, Modernisierung, Rationalisierung
• Standortverlagerung
• Beteiligung an einem Unternehmen

und Investitionskosten für

• Grundstücke, Gebäude
• Baumaßnahmen
• Anlagen, Maschinen, Geräte, Einrichtungen, EDV
• Übernahmepreis für Unternehmen oder Gesellschaftsanteile

KfW-Förderung

Bei der KfW-Förderung steht das klassische Investitionsprogramm 044 im Fokus. Finanziert werden  Investitionsmittel, Warenlager und Betriebsmittel. Die Mindestdarlehenssumme beträgt 25.000 Euro, maximal werden 7,5 Millionen Euro finanziert. Voraussetzung ist, dass das Unternehmen seit zwei Jahren besteht. Zielgruppe sind Freiberufler, Gewerbetreibende und klein- und mittelständische Unternehmen.

Das Förderprogramm 037 fällt deutlich umfassender aus, ist auf der anderen Seite allerdings auch restriktiver gehalten. Der Umsatz des Unternehmens darf 500 Millionen Euro im Jahr nicht übersteigen. Die maximale Darlehenshöhe beträgt 25 Millionen Euro und deckt die Finanzierung zu 100 Prozent ab. Die KfW gibt in diesem Fall gegenüber der finanzierenden Bank eine Haftungsfreistellung in Höhe von 50 Prozent der Darlehenssumme ab. Finanziert werden

• Anschaffung von Anlagen
• Maschinen
• Grundstücke und Gebäude
• Baukosten
• Einrichtungs­gegenstände
• Firmenfahrzeuge
• Betriebs- und Geschäftsausstattung
• Immaterielle Investitionen (Lizenzen und Patente)
• Software und Computer
• Auf- und Ausbau von Breitbandnetzen

Investitionsfinanzierung ohne staatliche Förderung

Alternativ zu den geförderten Investitionskrediten gibt es natürlich auch noch klassische Bankdarlehen. Diese beginnen in einer Größenordnung von meist 5.000 Euro und sind in der Höhe praktisch unbegrenzt.

Finanzierung und Abschreibung

Sinnvollerweise orientiert sich die Dauer des Darlehens an der Abschreibung des finanzierten Wirtschaftsgutes. Die Abschreibungsdauer für das zu finanzierende Gut kann das Unternehmen jedoch nicht willkürlich wählen. Diese ist in den Abschreibungslisten des Bundeswirtschaftsministeriums vorgegeben. Beträgt die Abschreibungsdauer fünf Jahre, sollte das Darlehen auch nach fünf Jahren getilgt sein.

Warum ist der Vergleich bei Investitionskrediten wichtig?

Diese Frage orientiert sich nicht nur an der Höhe der Zinsen, die bei Krediten von privaten Banken und Sparkassen sicher im Vordergrund stehen. Die Frage orientiert sich auch daran, welche Maßnahme finanziert werden soll und welche Förderbank dafür das passgenaueste Produkt anbietet. So ist beispielsweise eine Tilgungsfreistellung in den ersten zwei Jahren für einen Gründer sicher deutlich attraktiver als für ein alteingesessenes Unternehmen mit entsprechender  Liquidität.